Kiedy szef idzie na L4 – czy przedsiębiorca ma prawo chorować i co ze składkami?

Wprowadzenie

Budzisz się rano, gardło drapie jak papier ścierny, termometr bezlitośnie wskazuje 39 stopni, a w głowie pulsuje tylko jedna myśl: „Przecież ja dzisiaj nie mogę chorować!”. W kalendarzu zaplanowane spotkania z klientami w Konstancinie-Jeziornie, do wysłania pięć ważnych ofert, a na biurku sterta dokumentów. Czy wirusy i bakterie naprawdę nie potrafią sprawdzić w CEIDG, że prowadzisz jednoosobową działalność gospodarczą i zwyczajnie nie masz czasu na leżenie w łóżku? Niestety, drobnoustroje nie respektują naszych biznesplanów. Przedsiębiorca to też człowiek – i jak każdy człowiek, czasem po prostu musi odpocząć z kubkiem gorącej herbaty z cytryną.

Wielu właścicieli firm uważa, że pójście na oficjalne zwolnienie lekarskie (L4) to przywilej zarezerwowany wyłącznie dla pracowników etatowych. Bierzemy garść tabletek przeciwbólowych i z gorączką siadamy do komputera. A przecież co miesiąc przelewamy niemałe kwoty do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych! W moim biurze rachunkowym IT-BILLING w Górze Kalwarii często edukuję klientów, że choroba to nie koniec świata, a oficjalne zwolnienie lekarskie potrafi przynieść firmie realne ulgi finansowe. Jeśli zastanawiasz się, jak to wszystko działa w praktyce, jak obniżyć w tym czasie koszty ZUS-u i co zrobić, by system zadziałał na Twoją korzyść – zapraszam do lektury!

Mit niezniszczalnego przedsiębiorcy – dlaczego boimy się L4?

Kto z nas nie próbował leczyć anginy, odpisując jednocześnie na służbowe maile spod koca? W kulturze biznesu utarł się bardzo szkodliwy mit przedsiębiorcy-cyborga, który nie bierze urlopów i nigdy nie choruje. Wydaje nam się, że jeśli znikniemy z radarów na tydzień, nasza firma z Piaseczna czy Warki natychmiast upadnie, a klienci uciekną do konkurencji.

Z czego najczęściej wynika nasza niechęć do wizyty u lekarza?

• Strach przed przerwaniem pracy: „Jeśli nie pracuję, to nie zarabiam” – to brutalna prawda wielu małych biznesów usługowych.
• Brak wiedzy o prawach: Wielu przedsiębiorców po prostu nie wie, że po opłaceniu odpowiednich składek, ZUS ma obowiązek wypłacić im zasiłek.
• Niechęć do formalności: Myśl o wypełnianiu dodatkowych druków do urzędu, gdy mamy dreszcze, skutecznie zniechęca do jakichkolwiek działań.

Tymczasem prawda jest taka, że ignorowanie choroby to najszybsza droga do poważniejszych powikłań, które mogą wykluczyć nas z pracy na całe miesiące. Co więcej, płacąc składki na ubezpieczenia społeczne, budujesz swój kapitał bezpieczeństwa. W IT-BILLING dbam o to, by każda Twoja złotówka wpłacona do systemu pracowała dla Ciebie w momencie, gdy najbardziej tego potrzebujesz. Zamiast grać bohatera, warto czasem po prostu powiedzieć: „pas, muszę wyzdrowieć”.

Magiczne słowo: Dobrowolne ubezpieczenie chorobowe

Zanim pobiegniesz do lekarza po zwolnienie, musimy wyjaśnić sobie jedną, absolutnie kluczową kwestię. Istnieje ogromna różnica między ubezpieczeniem zdrowotnym a ubezpieczeniem chorobowym. Z doświadczenia wiem, że mylenie tych dwóch pojęć to jeden z najczęstszych błędów popełnianych przez początkujących właścicieli firm.

Jak to wygląda w świetle przepisów?

• Ubezpieczenie zdrowotne (obowiązkowe): To składka, która daje Ci prawo do pójścia do przychodni, skorzystania z bezpłatnej opieki medycznej czy pobytu w szpitalu (NFZ). Nie daje jednak prawa do płatnego zwolnienia.
• Ubezpieczenie chorobowe (dobrowolne): To właśnie ten magiczny składnik składek społecznych. Jeśli podczas zakładania firmy zaznaczyłeś opcję, że chcesz je opłacać, zyskujesz prawo do zasiłku chorobowego (czyli pieniędzy wypłacanych przez ZUS za dni spędzone w łóżku).Ważna zasada: Ubezpieczenie chorobowe działa na zasadzie wyczekiwania. Jako przedsiębiorca zyskujesz prawo do zasiłku dopiero po 90 dniach nieprzerwanego opłacania tej składki (i to w terminie!). Nie da się jej „dokupić” na dzień przed chorobą.

Dlatego zawsze rekomenduję moim klientom z Góry Kalwarii i okolic, by podlegali temu ubezpieczeniu od pierwszego dnia działalności. Ta niewielka kwota w skali miesiąca to Twoja jedyna polisa na wypadek niespodziewanego wirusa czy kontuzji.

Jak działa e-ZLA i czego absolutnie NIE ROBIĆ na zwolnieniu?

Załóżmy, że opłacasz dobrowolne ubezpieczenie chorobowe. Poszedłeś do lekarza, a on wypisał Ci zwolnienie na najbliższe 7 dni. Co dzieje się dalej? W dzisiejszych czasach obieg dokumentów medycznych jest w pełni zautomatyzowany. Lekarz wystawia tzw. e-ZLA (elektroniczne zwolnienie lekarskie), które natychmiast ląduje w systemie PUE ZUS.

Jako Twoja księgowa, która posiada pełnomocnictwa do Twojego profilu, natychmiast widzę ten dokument na swoim monitorze. Nie musisz mi go przynosić fizycznie ani wysyłać pocztą! Wystarczy krótki SMS: „Pani księgowa, złapała mnie grypa, mam L4”, a ja od razu wiem, co robić.

Uwaga na pułapki! Czego nie wolno robić na L4?
Zwolnienie lekarskie to czas na rekonwalescencję, a ZUS bardzo restrykcyjnie podchodzi do weryfikacji tego faktu. Będąc na oficjalnym L4, absolutnie nie możesz wykonywać pracy zarobkowej.

• Nie wystawiaj w tych dniach faktur sprzedażowych! Systemy księgowe i skarbowe są połączone. Wystawienie faktury z datą, która pokrywa się z okresem Twojego zwolnienia, to gotowy przepis na to, by ZUS cofnął Ci wypłatę zasiłku i nakazał zwrot środków.
• Nie podpisuj umów ani nie odbywaj udokumentowanych spotkań biznesowych.

Twój jedyny obowiązek to kuracja. Zadbaj o siebie, wyłącz telefon, a firmowe sprawy przekaż na ten czas zaufanym współpracownikom lub po prostu zawieś działania do momentu odzyskania pełni sił.

Podwójna korzyść: Zasiłek i proporcjonalne obniżenie ZUS

Pójście na L4 przez przedsiębiorcę to operacja, która przynosi dwie wymierne korzyści finansowe. Po pierwsze, jeśli spełniasz warunki, ZUS wypłaci Ci zasiłek chorobowy. Jego wysokość zależy od podstawy, od jakiej opłacasz składki (osoby na „Dużym ZUS-ie” dostaną znacznie więcej niż te na „Małym ZUS-ie”).

Jednak to nie zasiłek jest często największą ulgą dla firmowego portfela. Prawdziwym ratunkiem jest proporcjonalne obniżenie składek na ubezpieczenia społeczne!

Jak to przeliczyć w praktyce?
Jeśli w danym miesiącu przebywasz na zwolnieniu lekarskim przez 10 dni, to za te 10 dni ZUS po prostu „odpuszcza” Ci składki społeczne (emerytalne, rentowe, chorobowe, wypadkowe) oraz Fundusz Pracy. Płacisz je tylko za pozostałe dni miesiąca, w których byłeś zdolny do prowadzenia biznesu. W przypadku pełnego, standardowego ZUS-u, to oszczędność rzędu kilkuset złotych!
Należy jednak pamiętać, że składka zdrowotna pozostaje nienaruszona – tę, niestety, musimy opłacać w pełnej wysokości bez względu na to, ile dni w miesiącu leżeliśmy z gorączką pod kołdrą.

Procedury i wyliczenia? Odpoczywaj, ja zajmę się papierami!

Zdaję sobie sprawę, że to wszystko brzmi dość skomplikowanie. Z-3b, DRA, RCA, okresy wyczekiwania, podstawy wymiaru… Na samą myśl o tych skrótach można dostać dodatkowej gorączki! I właśnie po to, byś nie musiał się tym martwić, masz mnie.

W IT-BILLING zdejmuję z Ciebie cały ciężar biurokracji związany z Twoją chorobą. Kiedy Ty walczysz z infekcją w swoim domu w Karczewie, Piasecznie czy Górze Kalwarii, ja siadam do systemu i uruchamiam całą procedurę:

1. Pobieram Twoje e-ZLA z systemu PUE.
2. Generuję i wysyłam do ZUS wniosek Z-3b, który jest niezbędny, by wypłacono Ci zasiłek.
3. W kolejnym miesiącu odpowiednio pomniejszam Twoje deklaracje ZUS DRA, byś przelewając składki, zapłacił tylko tyle, ile wynosi pomniejszona o dni choroby kwota.

Moim zadaniem jest pilnowanie, by każda należna Ci od państwa złotówka trafiła z powrotem na Twoje konto, a koszty uległy maksymalnemu, zgodnemu z prawem obniżeniu. Ty masz się po prostu wyspać, obejrzeć dobry serial i wrócić do biznesu ze zdwojoną energią!

Podsumowanie

Przedsiębiorca to przede wszystkim człowiek, a prawo do choroby i odpoczynku nie jest luksusem – to podstawowy element dbania o siebie i swój biznes na dłuższą metę. Jak widzisz, opłacanie dobrowolnej składki chorobowej to świetna inwestycja, która przy odpowiednim poprowadzeniu księgowości pozwala nie tylko uzyskać zasiłek, ale drastycznie obniżyć miesięczne opłaty wobec państwa.

Choroba absolutnie nie jest końcem świata, gdy masz obok siebie sprawdzoną, kompetentną księgową, która w mig załatwi za Ciebie wszystkie formalności z Zakładem Ubezpieczeń Społecznych. Nie musisz wertować ustaw ani zastanawiać się, czy wolno Ci obniżyć przelew. Jeśli prowadzisz działalność i chcesz mieć pewność, że w zdrowiu i w chorobie Twoje dokumenty są w najlepszych rękach, dołącz do grona zadowolonych klientów mojego biura. Działam nowocześnie, zdalnie i z pełnym zaangażowaniem w Twój sukces.

Potrzebujesz księgowości, która dba o Twoje interesy w każdej sytuacji? Zadzwoń do mnie 📞 697 689 695 – z przyjemnością zaopiekuję się Twoją firmą!